Warunki IKE i IKZE na 2026: Nowe limity i wszystko, co musisz wiedzieć
Planowanie przyszłości finansowej to jeden z tych obszarów, w których czas i rzetelna informacja grają kluczową rolę.
Rok 2026 przynosi nam rekordowe limity wpłat na konta emerytalne w ramach III filaru.
Dlaczego limity się zmieniają?
Warto wiedzieć, że limity wpłat na IKE i IKZE nie są przypadkowe.
Są one ściśle powiązane z prognozowanym przeciętnym wynagrodzeniem miesięcznym w gospodarce narodowej.
W 2026 roku podstawą do wyliczeń jest kwota 9 420 zł brutto, co przekłada się na konkretne wzrosty Twoich możliwości oszczędnościowych.
Nowe limity wpłat w 2026 roku
Poniżej znajdziesz konkretne kwoty, które możesz wpłacić na swoje konta w tym roku kalendarzowym:
|
Rodzaj konta |
Limit dla każdego |
Limit dla samozatrudnionych |
|
IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) |
28 260 zł |
28 260 zł |
|
IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) |
11 304 zł |
16 956 zł |
Ważna informacja: Jeśli prowadzisz pozarolniczą działalność gospodarczą (samozatrudnienie), Twój limit IKZE jest o 50% wyższy niż standardowy.
To potężne narzędzie do optymalizacji podatkowej.
Ile możesz zyskać na podatkach?
Oszczędzanie w III filarze to nie tylko gromadzenie kapitału, to przede wszystkim realne oszczędności „tu i teraz”.
- Zaleta IKE: Brak podatku Belki
Inwestując na IKE, Twoje zyski są całkowicie zwolnione z 19% podatku od dochodów kapitałowych.
Przy długofalowym inwestowaniu (np. przez 20-30 lat) różnica w końcowym kapitale dzięki tej uldze może wynosić nawet kilkaset tysięcy złotych.
- Zaleta IKZE: Zwrot podatku PIT
Wpłaty na IKZE odliczasz od podstawy opodatkowania.
W zależności od tego, w jakim progu podatkowym się znajdujesz, Twój zwrot z Urzędu Skarbowego przy maksymalnej wpłacie (limit standardowy) może wynieść:
- Przy stawce 12%: ok. 1 356 zł zwrotu.
- Przy stawce 32%: ok. 3 617 zł zwrotu.
Dla przedsiębiorców korzystających z podwyższonego limitu (16 956 zł) i będących w drugim progu podatkowym ( 32%), zwrot może wynieść nawet 5 426 zł.
Warunki, o których musisz pamiętać
Zanim dokonasz wpłaty, upewnij się, że spełniasz podstawowe zasady:
- Jedno konto danego typu: Możesz posiadać tylko jedno aktywne IKE i jedno IKZE.
- Termin wpłat: Masz czas do 31 grudnia 2026 roku, aby wykorzystać tegoroczne limity.
Pamiętaj jednak, że liczy się data zaksięgowania środków na koncie instytucji. - Wiek: Oszczędzać może każdy, kto ukończył 16 lat (małoletni z ograniczeniami dotyczącymi dochodów z pracy).
Podsumowanie: Czy warto?
Chyba sam widzisz jak potężnym narzędziem jest systematyczność wsparta ulgami od państwa.
Nowe, wyższe limity na 2026 rok to sygnał, że mamy coraz większą przestrzeń do budowania własnej niezależności finansowej na własnych zasadach.
Nie zostawiaj swojej przyszłości przypadkowi. Wykorzystaj dostępną wiedzę i podejmij decyzję, której będziesz pewny.
Dane na rok 2026 opracowane na podstawie prognoz budżetowych oraz zgodnie z art. 13 i 13a Ustawy o IKE i IKZE.
Oficjalne kwoty są corocznie potwierdzane w Monitorze Polskim przez Ministra właściwego ds. zabezpieczenia społecznego
Chcesz sprawdzić, które rozwiązanie – IKE czy IKZE – będzie lepsze w Twojej konkretnej sytuacji?
Skontaktuj się ze mną lub przeczytaj mój poradnik o różnicach między IKE a IKZE.
